ヒューリックリート投資法人（以下「本投資法人」といいます。）は、サステナビリティファイナンスによる資金調達を通じ、サステナビリティに関する取組みをより一層推進するとともに、ESG投資に関心を持つ投資家層の拡大を通じた資金調達基盤の強化を目指します。

サステナビリティファイナンス・フレームワーク

資金の使途

ア．サステナビリティファイナンスの投資対象となる適格クライテリア

本投資法人は、サステナビリティファイナンスで調達した資金の使途は、下記に定義するグリーン適格資産及びソーシャル適格資産のそれぞれの要件を満たす資産（以下「サステナビリティ適格資産」といいます。）の新規取得資金（取得資金のリファイナンスを含みます。）とします。

イ．グリーンファイナンスの投資対象となる適格クライテリア

グリーンファイナンスで調達した資金の使途は以下の通りとします。

• A）グリーン適格資産の新規取得資金（取得資金のリファイナンスを含みます）
• B）改修工事等の資金

＜適格基準＞

A）グリーン適格資産

以下の第三者認証機関の認証のいずれかを取得済又は取得予定の資産（以下「グリーン適格資産」といいます。）

• DBJ Green Building認証：3つ星、4つ星、5つ星
• BELS（2016年度基準）：3つ星、4つ星、5つ星
• BELS（2024年度基準）：4つ星、5つ星、6つ星
• CASBEE不動産評価認証：B+、A、又はSランク
• LEED認証：Silver・Gold・Platinum（BD+Cについてはv4以降）

B）改修工事

以下のいずれかを満たしていること。

1. 上記 A)のグリーン適格資産の認証のいずれかにおいて星の数又はランクの1段階以上の改善を意図した改修工事
2. エネルギー消費量、CO2等の温室効果ガス排出量又は水使用量のいずれかを30％以上削減を意図した改修工事
3. 再生可能エネルギーに関連する設備の導入又は取得

ウ．ソーシャルファイナンスの投資対象となる適格クライテリア

ソーシャルファイナンスで調達した資金の使途は、介護付有料老人ホーム等の高齢者向け施設（以下「ソーシャル適格資産」といいます。）の新規取得資金（取得資金のリファイナンスを含みます。）とします。

調達資金の管理

A）グリーンファイナンス

各決算期末時点において本投資法人が保有するグリーン適格資産の帳簿価額の合計に当該決算期末の総資産有利子負債比率を乗じて算出された負債額（以下「グリーン適格負債額」といいます。）をグリーンファイナンスの上限額とし、各決算期末時点のグリーンファイナンスの残高合計額がグリーン適格負債額を超過しないよう管理します。

＜グリーンファイナンスの調達資金管理^（注1）＞

• 保有資産及びグリーン適格資産については、第22期末時点（2025年2月28日時点）で保有している資産を記載しています。また、第三者認証機関の認証については、2025年4月17日時点における取得状況に基づいています。
• 金額については、第22期末時点（2025年2月28日時点）における各資産にかかる帳簿価額を百万円未満を切り捨てて記載しています。
• 金額については、百万円未満を切り捨てて記載しています。

B）ソーシャルファイナンス

各決算期末時点において本投資法人が保有するソーシャル適格資産の帳簿価額の合計に当該決算期末の総資産有利子負債比率を乗じて算出された負債額（以下「ソーシャル適格負債額」といいます。）をソーシャルファイナンスの上限額とし、各決算期末時点のソーシャルファイナンスの残高合計額がソーシャル適格負債額を超過しないよう管理します。

C）サステナビリティファイナンス

サステナビリティファイナンスに組み入れられているグリーンファイナンスのプロジェクトもしくはソーシャルファイナンスのプロジェクトを対象として、当初グリーンプロジェクトもしくはソーシャルプロジェクトに充当した金額をそれぞれグリーンファイナンス/ソーシャルファイナンス調達額の範囲内で管理します。

レポーティング（抜粋）

A）年1回、以下の項目を本投資法人のウェブサイト又は各種開示資料において公表します。

• 本フレームワーク（サステナビリティファイナンス・グリーンファイナンス・ソーシャルファイナンス）に基づいて調達した資金に未充当がある場合は、その充当状況
• 本フレームワーク（サステナビリティファイナンス・グリーンファイナンス・ソーシャルファイナンス）に基づいて調達した資金が存在する間はスキーム毎のファイナンスの残高がスキーム毎の適格負債を超過していないこと

B）グリーンファイナンスにより調達した資金が存在する間は、年1回、以下の項目を本投資法人のウェブサイト又は各種開示資料において開示します。

• グリーン適格資産の認証の取得状況及び認証の評価
• グリーン適格資産の全体として、エネルギー消費量、CO2等の温室効果ガス排出量及び水使用量（但し、入手可能な資産に限ります。）
• 改修工事等を実施したグリーン適格資産の改修前及び改修後のエネルギー使用量、CO2等の温室効果ガス排出量又は水使用量のいずれか

C）ソーシャルファイナンスにより調達した資金が存在する間は、年1回、以下の項目を本投資法人のウェブサイト又は各種開示資料において開示します。

• 建物および賃貸借の概要
• 入居者の状況・施設の概要（居室数、定員数、入居者数、入居率等）
• オペレーターの概要
• 期末時点の不動産鑑定評価額
• 本投資法人のヘルスケア施設への投資額の推移
• 24時間看護体制サービス・健康管理等医療サービス
  （但し、介護事業者の承諾が得られない等の事情がある場合は非開示となります。）

D）サステナビリティファイナンスにより調達した資金が存在する間は、年1回、以下の項目を本投資法人のウェブサイト又は各種開示資料において開示します。

• サステナビリティファイナンス調達資金を充当した各サステナビリティ適格資産に係る本B）に記載の事項
• 全サステナビリティ適格資産に係る本C）に記載の事項

また、調達資金の当初の充当状況が事後的に大きく変化し未充当資金が発生した場合には、本投資法人のウェブサイト等で開示します。